各相关部门：

为深入贯彻落实习近平总书记大发888体育_大发体育官网党和政府带头过紧日子重要指示精神，规范外包服务行为，强化外包服务监管，进一步精简外包服务，维护学校合法权益，根据《中华人民共和国审计法》等法律法规和《安徽科技学院内部审计工作规定（修订）》，按照学校安排和年度审计工作计划，审计处派出审计组，自2024年3月27日起，对学校外包服务项目进行审计调查。现将有关事项通知如下。

一、审计调查项目

本次选取2023年度使用财政性资金采购和2023年度仍在履约的21项外包服务项目开展审计调查，项目清单详见附件。

二、审计调查组织

审计处成立审计组，负责学校外包服务项目审计调查工作的具体实施。人员组成如下：

组长：朱立政

成员：王旭东（主审）王清美陈融慧

三、审计调查内容

重点围绕2023年度外包服务项目的立项管理、合同履约、监督管理、款项支付、项目绩效等情况开展审计调查。审计调查内容主要包括：

（一）评价外包服务项目的总体情况

收集学校外包服务项目的数量、金额、服务内容等信息，调查了解并客观评价外包服务项目实施的总体情况。

（二）揭示外包服务项目存在的主要问题

1.立项管理情况。关注外包服务项目是否必要，立项论证是否充分，审核把关是否严格，计划编制是否合理，采购程序是否规范。

2.合同履约情况。关注合同签订是否经授权审批，合同内容是否完整，合同是否及时签订，合同补充、变更、终止程序是否规范，合同履约是否到位。

3.监督管理情况。关注相关部门对外包服务项目的监管制度是否健全，监管体系是否完善，管理职责是否履行，质量监管是否到位。

4.款项支付情况。关注外包服务项目的付款金额、付款时间、开票单位等是否与合同一致，付款审批手续是否合规。

5.项目绩效情况。关注外包服务项目是否达到既定目标，是否严格落实学校厉行节约坚持过紧日子的若干措施，是否造成财政资金浪费。

（三）提出外包服务项目审计调查建议

对如何精简外包服务、规范服务行为提出相关意见建议，为学校加强外包业务管理提供决策依据。

四、审计调查方式

就地审计与报送审计相结合，以就地审计为主。

五、审计调查所需资料

（一）2023年度外包服务项目采购档案（集中统一采购项目由国有资产管理处提供，自行采购项目由各项目立项申请部门提供）；

（二）外包服务项目补充合同或协议、监管制度、日常监管和考核评价（验收）材料（各项目立项申请部门提供）；

（三）财务会计凭证（财务处提供，实地查阅）。

各相关部门请于4月2日（周二）12:00前将送审资料纸质版交审计处审计科办公室（中办公楼108），电子版通过学校电子政务平台在线消息发送给王清美。

六、工作要求

（一）理解支持审计。各相关部门应高度重视、充分理解、积极配合审计工作，真实、完整、准确提供审计所需资料，不得转移、隐匿、篡改、毁弃会计资料，不得拒绝、阻碍、干涉审计工作，不得打击报复审计人员。

（二）严守审计纪律。审计过程中，审计人员要依法审计、文明审计，客观公正、实事求是，廉洁奉公、保守秘密，恪守职业道德，遵守审计“四严禁”工作要求和“八不准”工作纪律，自觉接受广大师生员工监督。

特此通知

附件：审计调查选取学校外包服务项目清单

2024年3月27日